证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2024-108
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司
对于“乐歌转债”回售的第六次教唆性公告
本公司及董事会整体成员保证信息清楚的内容委果、准确、圆善，莫得虚
假纪录、误导性叙述或紧要遗漏。
相称教唆：
有的“乐歌转债”。终结当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投
资者选拔回售可能会带来去世，敬请投资者扎眼风险。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10
月 21 日至 2024 年 10 月 31 日邻接九个交游日的收盘价低于当期“乐歌转债”转
股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日邻接二十一个交游日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股诊治
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于终末两个计息年
度，笔据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公司
债券召募诠释书》（ 以下简称“召募诠释书”）的商定，“乐歌转债”的有条
件回售条件收效，现将“乐歌转债”回售磋商事项公告如下：
一、回售情况玄虚
笔据《召募诠释书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，若是公司股票在职意邻接三十个交游
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债合手有东谈主有权将其合手有的可转债
沿途或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交游日内
发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行
的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而诊治的情形，则
在诊治前的交游日按诊治前的转股价钱和收盘价钱贪图，在诊治后的交游日按调
整后的转股价钱和收盘价钱贪图。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连
续三十个交游日须从转股价钱诊治之后的第一个交游日起再行贪图。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债合手有东谈主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件讹诈回售权一次，若在初次安静回售条件而可转债合手有东谈主
未在公司届时公告的回售讲演期内讲演并实行回售的，该计息年度不应再讹诈回
售权，可转债合手有东谈主不行屡次讹诈部分回售权。
“乐歌转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月
价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日邻接二十一个交游日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股诊治
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。笔据《召募诠释书》中的商定，“乐歌
转债”回售条件收效。
笔据《召募诠释书》的商定，当期应计利息的贪图公式为：IA=B×i×t/365
当期应计利息的贪图公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债合手有东谈主合手有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的践诺日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至
贪图可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。
由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。
笔据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴使命的见告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资
机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的见告》（财税2018108 号）偏激他相
关税收法律、法例的磋商功令，①对于合手有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投
资基金债券合手有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司
不代扣代缴所得税，回售践诺可得为 100.330 元/张；②对于合手有“乐歌转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），笔据《对于境外机构投资境内债券阛阓企
业所得税、升值税战略的见告》（财税 2018108号功令），免征所得税，回售
践诺所得为 100.412 元/张；③对于合手有“乐歌转债”的其他债券合手有者应自行
交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售践诺所得为 100.412 元/张，自行缴
纳债券利息所得税。
“乐歌转债”合手有东谈主可回售部分能够沿途未转股的“乐歌转债”。“乐歌转
债”合手有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售才智和付款花样
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管带领第 15 号--可退换公司债券》
等干系功令，公司应当在安静回售条件的次一交游日开市前清楚回售公告，尔后
在回售期终了前每个交游日清楚 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、
讲演技巧、回售价钱、回售才智、付款措施、付款时分、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售讲演期首日的拒绝期限应当不起初 15 个交游日。公司将
在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上
述磋商回售的公告。
讹诈回售权的债券合手有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回
售讲演期内通过深圳证券交游所交游系统进行回售讲演，回售讲演当日不错撤单。
回售讲演也曾阐明，不行拆除。若是讲演当日未能讲演奏凯，可于次日接续讲演
（限讲演期内）。债券合手有东谈主在回售讲演期内未进行回售讲演，视为对本次回售
权的无条件废弃。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券
合手有东谈主的该笔回售讲演业务失效。
公司将按前述功令的回售价钱回购“乐歌转债”，公司录用中国证券登记结
算有限牵累公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限牵累公司深圳分公司的磋交易务功令，刊行东谈主资金到账日为 2024 年
年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售后果和本次回售对公司的影
响。
三、回售技巧的交游和转股
“乐歌转债”在回售期内将接续交游，但暂停转股，在合并交游日内，若“乐
歌转债”合手有东谈主发出交游、转托管、回售等两项或以上报盘恳求的，按以下划定
贬责恳求：交游、回售、转托管。
特此公告。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会
